阿迪尔·谢蒂（Adhil Shetty）
从现在起的一周内，政府将提出年度联盟预算。
今年的预算具有重要意义，因为它将在评估去年7月开始实施的商品和服务税（GST）的影响后提出。纵观2019年大选，这将是人民党领导的新民主党在民意调查之前的最后预算。
关为了减轻中产阶级的负担，政府去年宣布降低个人税率。对于年收入在25万卢比到50万卢比之间的人，所得税税率从10％降低到5％。通过为年收入不超过50万卢比的人引入简单的一页纳税申报表，进一步简化了纳税申报流程。
Adhil ShettyCEO / BankBazaar.com避免菜鸟错误：购买财产贷款前要考虑的5个主要因素购买健康保险之前了解这5个条款和条件本节日期间购车的六点指南在资本收益方面，政府将不动产的持有期从三年减少至两年，从而减轻了热衷于出售其不动产的卖房者的税收负担。
像往常一样，今年的纳税人也希望预算中的各个方面都能胜任。
税收板
如上所述，政府为收入在25万卢比到50万卢比之间的人们提供了救济。但是，由于收入较高的人或收入超过50万卢比的人在应对通货膨胀时遇到困难，因此他们希望税率有所降低。他们希望政府重新调整其收入等级的税率，这反过来可能会注入金融安全和诚实的作风。此外，政府期望今年对收入超过120万卢比的人实行30％的税率，并对70万卢比至120万卢比的收入征收20％的税率。收入在30万卢比至70万卢比之间的，应免征30万卢比的收入，并免征5％的税率。
提高免税限额
免税额度是在很多年前设定的，需要政府的认真审查。随着价格上涨和商品及服务税的推出，免税额度需要重新制定。将目前的每年25万卢比的豁免免税额提高到每年3-3.5亿卢比，可能是足够可行的。这可能有双重作用。由于免税额将会增加，人们隐瞒收入的机会将会减少，并且将处理将收入转换为“黑钱”的方法。其次，这也将使人们拥有更多的流动性，从而提高他们的投资兴趣。
与PPF一样，将NPS纳入EEE计划
国民退休金计划或NPS需缴纳某种形式的税，因为提款不予豁免。但是，考虑到NPS已被提拔和冠以“公积金”（属于“免税”，“免税”，“免税”或“ EEE”类别）的替代选择的事实，NPS也应获得相同的税收待遇。
提高医疗免税额度
现代技术和医学研究的惊人进步也伴随着成本。但是，印度的医疗报销免税额度相当低，每年为15,000卢比。医疗费用的增长要求这项免税额至少要增加三倍，达到45,000卢比。
购房者的单独扣除限额
在您购买的资产在建期间，在偿还房屋贷款利息方面仍然存在一些混乱。《所得税法》的确允许纳税人在获得财产的未来五年内分五期要求扣除适当的税款。但是，许多人继续享受这项福利，因为在自有所有权的情况下，每年可减免20万卢比。为了简化税收优惠，需要以一种单独的，明确标明的方式指定利用这种优惠的方式方法。
首次置业者的肥皂
现任政府表示，它一直在为所有人建造经济适用房。但是，考虑到人口压力的增加以及供需缺口，这仍然是一个挑战。但是，《所得税法》第80EE条明确提到，首次购房者在2016年4月1日至2017年3月31日期间获得贷款批准，则有权额外扣除Rs。50,000.当然，这种好处也有可能扩展到2017年3月之后批准的房屋贷款。
教育贷款减免
教育成本的上升也带来了对教育贷款的更多需求。根据第80E条，此类贷款支付的利息也可以要求减税。但是，由于这项收益仅适用于2006年推出的八年，因此从不断增长的成本来看，这段时期似乎要短得多。
重新思考定期存款收益
印度的大多数国家不仅继续长期依赖FD FD，而且短期和中期也继续依赖FD。需要仔细评估的是，即使您获得7％或8％的存款收益率作为利息，并且如果您属于30％税级类别，实际收益也会减少到5％之内。因此，专家不断增长的需求至少要使FD回报与债务共同基金同等，在债务共同基金中，您的收入仅在赎回时才征税，如果赎回是，则应按20.6％的长期资本利得计算税收，并带有指数收益三年后。
人寿保险的单独免税
印度的保险渗透率，尤其是人寿保险仍然薄弱。任何一种预算措施都应集中于使其成为流行且突出的个人理财选择。根据《 IT法案》第80C条的规定，目前保险投资的最高免税额为15万卢比。工业界希望增加这一价格，以鼓励更多的人购买期限计划，以确保人们以较低的保费成本购买保险。因此，应在此预算中引入单独的定期保险免税额度。
需要新的TDS
从银行利息的来源限额中扣除的税额固定为10,000卢比，已有20年了。随着收入，储蓄和财富积累的增长，需要重新审视这一极限。
（作者是BANKBAZAAR的首席执行官）
